부가세 신고 이벤트 참여 가이드: 10월 부가세 신고 처음부터 끝까지
이벤트 참여 대상: 원천세 신고 이벤트에 당첨되지 않은 워크스페이스입니다.
당첨금은 기타소득으로 지급됩니다.
부가세 신고 이벤트에 참여하시는 분을 위해 10월 부가세 신고를 자료 준비부터 홈택스 제출, 접수 결과 확인, 납부서 발송까지 순서대로 안내드립니다. 부가세 → 세금 신고에서 수임처별 진행 상황을 확인하고, 신고서 작성부터 제출까지 이어서 진행하실 수 있습니다.
신고서를 검토할 때는 홈택스 대조 기능과 신고도움자료를 함께 활용해 보시기 바랍니다. 홈택스 자료와 신고서 금액이 다른 항목을 확인하고, 개별 신고안내와 과거 신고 추이까지 살펴보실 수 있습니다.
이 글을 따라 하시면 수임처 1개의 부가세 신고를 끝까지 완료하실 수 있습니다. 순서가 익숙해지면 여러 수임처의 신고서를 함께 선택해 제출하실 수 있습니다.
클로브커넥트를 처음 사용한다면 가입과 자료 연동이 아직이라면 글 아래의 처음 사용하시는 분께를 먼저 참고하실 수 있습니다. 준비를 마치신 분은 아래 1단계부터 시작하시면 됩니다.
처음이라면 이것만 기억해 주세요. 먼저 수임처 하나를 골라 끝까지 진행하시면 됩니다. 아래 화면마다 누를 버튼 → 열린 화면 → 확인할 내용을 순서대로 안내합니다.
| 화면의 말 | 뜻 |
|---|---|
| 전표 | 증빙을 장부에 반영한 거래 내역입니다. 신고서 금액의 바탕이 됩니다. |
| 본표 | 매출·매입과 최종 납부·환급세액을 모아 보는 신고서입니다. |
| 부속서류 | 본표 금액의 세부 근거를 적는 서류입니다. |
| 마감 | 작성한 신고서를 확정하는 단계입니다. 이후 홈택스 제출과 접수번호 확인까지 진행합니다. |
화면의 업체명·사업자번호·금액·접수번호는 설명을 위한 예시입니다.
이 글이 다루는 신고
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 과세자 유형 | 일반과세자를 기준으로 설명합니다. 간이과세자는 8-1에서 다룹니다. |
| 신고 종류 | 화면 예시는 2026년 2기 예정을 기준으로 설명합니다. 실제 수임처의 신고 대상 여부와 신고기간을 확인한 뒤 선택합니다. 확정과 조기환급은 8-2에서도 다룹니다. |
| 제출 성격 | 정기를 기준으로 설명합니다. 기한 후 신고는 같은 화면에서 선택합니다. |
| 납세 단위 | 사업장별을 기준으로 설명합니다. 총괄납부와 사업자 단위 과세는 8-3에서 다룹니다. |
| 수정신고·경정청구 | 8-4에서 다룹니다. |
부가세는 원천세와 자료 흐름이 다릅니다. 원천세 신고서는 급여대장에서 금액을 가져옵니다. 부가세 신고서는 전표에서 금액을 가져옵니다. 세금계산서와 카드 자료를 수집해도 전표가 없으면 신고서에 금액이 채워지지 않습니다. 그래서 2단계의 전표 검토가 이 신고의 핵심입니다.
아래 순서대로 진행하시면 됩니다.
| 순서 | 할 일 | 어디서 |
|---|---|---|
| 1 | 제출자 정보와 수임처 정보 확인 | 회사 정보 → 전자신고 정보 / 수임처의 기본 정보 |
| 2 | 증빙 수집하고 전표 검토 | 수집·연동 → 수집 / 회계 → 전표 처리 |
| 3 | 신고할 수임처를 골라 신고서 작성·검토 | 부가세 → 세금 신고 |
| 4 | 부속서류 작성하고 신고서 마감 | 같은 신고서의 왼쪽 부속서류 목록 |
| 5 | 홈택스에 제출하고 결과 확인 | 부가세 → 세금 신고 → 상단의 신고 → 전자신고 |
| 6 | 접수 결과 확인 | 세무 → 부가세 → 신고내역 |
| 7 | 수임처에 납부서 발송 | 부가세 → 신고내역·발송 |
1. 제출자 정보와 수임처 정보 확인하기
왜 필요한가요? 전자신고 파일에는 제출자와 납세의무자 정보가 함께 들어갑니다. 정보가 비어 있으면 제출 단계에서 막힙니다. 특히 세무대리인 관리번호가 없으면 전자신고를 진행할 수 없습니다.
제출자 정보
① 왼쪽 위 워크스페이스 이름을 눌러 ‘회사 정보 → 전자신고 정보’를 엽니다.
② ‘관리자 정보’에서 홈택스 ID와 세무대리인 관리번호를 확인합니다.
③ 비어 있으면 ‘기본 정보 불러오기’를 누릅니다.
세무대리인 이름·생년월일·전화번호도 함께 확인하고, 잘못된 항목을 수정합니다.
④ ‘저장하기’를 누릅니다. 정보를 수정했습니다.가 표시되면 저장이 끝났습니다.
다음 단계로 가는 기준: 홈택스 ID와 세무대리인 관리번호가 모두 채워져 있으면 됩니다.
제출자 정보는 담당자마다 따로 저장됩니다. 실제 신고를 진행하실 담당자의 계정으로 로그인해 확인합니다.
세무대리인 관리번호 목록이 비어 있다면 홈택스 연동에 관리번호가 등록되지 않은 상태입니다. 왼쪽 메뉴 수집·연동의 연동 정보 등록에서 홈택스 · 위택스에 관리번호를 먼저 등록합니다.
관리번호가 여러 개라면 기본 정보 불러오기만으로 자동 선택되지 않을 수 있습니다. 세무대리인 관리번호를 직접 고른 뒤 저장합니다.
수임처 정보
- 신고할 수임처를 선택합니다.
- 수임처 메뉴 맨 위의 기본 정보를 엽니다.
- 법인명·상호, 사업자등록번호, 대표자명이 사업자등록증과 같은지 확인합니다.
- 세무서 기관 코드와 주업종코드를 확인합니다.
- 개인 수임처는 과세유형이 일반, 간이, 면세 중 실제 유형과 같은지 확인합니다.
- 환급을 받을 예정이면 환급계좌의 은행과 계좌번호를 입력합니다.
- 저장하기를 누릅니다.
다음 단계로 가는 기준: 사업자등록번호와 주업종코드가 채워져 있으면 됩니다.
주업종코드는 마감 단계에서 다시 확인합니다. 과세표준 명세의 업종 중 최소 한 건은 이 주업종코드와 같아야 신고서를 마감할 수 있습니다.
환급계좌는 은행과 계좌번호를 함께 넣거나 함께 비워야 합니다. 한쪽만 채우면 마감 단계에서 오류로 막힙니다.
항목별 설명은 전자신고 정보 설정하기에 있습니다.
2. 증빙 수집하고 전표 검토하기
왜 필요한가요? 부가세 신고서의 과세표준과 매출·매입세액은 그 기간의 전표에서 자동으로 계산됩니다. 매입 또는 매출 과세유형이 붙은 전표만 집계됩니다. 그래서 신고서를 열기 전에 전표를 먼저 끝내야 합니다.
2-1. 증빙 수집하기
① ‘수집·연동 → 수집’을 엽니다.
홈택스 연동 상태와 자료별 마지막 수집 시각을 확인한 뒤, 오른쪽 위 수집하기를 누릅니다.
② ‘수임처 증빙’을 선택하고 가져올 자료를 고릅니다.
인증 계정, 수집 기간, 대상 수임처를 확인합니다. 수집 기간은 신고 대상 과세기간을 포함해야 합니다. 일부 수임처만 가져오려면 수임처 고르기 → 고른 수임처 적용을 누릅니다.
③ ‘수집 요청’을 누른 뒤 ‘실행 내역’에서 결과를 확인합니다.
다음 단계로 가는 기준: 실행 내역에서 요청한 자료의 결과가 완료로 표시되면 됩니다.
자료가 들어오지 않을 때
| 상황 | 확인할 내용 |
|---|---|
| 연동 필요로 표시됨 | 홈택스 계정이나 인증서를 먼저 등록합니다. |
| 실행 내역에 실패가 있음 | 실패만 보기를 켜고 원인을 확인한 뒤, 연동 정보를 보완해 다시 수집합니다. |
| 기관이 연동됨인데 자료가 없음 | 연동 상태와 자료 수집은 다릅니다. 자료별 상태와 마지막 수집 시각을 함께 확인합니다. |
자세한 절차는 자료 수집 현황과 실행 내역 확인하기에 있습니다.
2-2. 전표 검토하기
왜 필요한가요? 수집된 증빙은 전표로 바뀐 뒤에야 신고서에 반영됩니다. 전표의 과세유형이 틀리면 신고서 금액도 틀립니다.
- 기장·결산 → 전표 관리를 열어 남은 전표가 있는 수임처를 확인합니다.
- 수임처 이름을 누르면 회계 → 전표 처리가 열립니다.
- 조회 기간을 신고 대상 과세기간으로 맞춥니다.
- 세금계산서, 계산서, 신용카드, 현금영수증, 통장, 수출실적명세서, 판매결제대행 탭을 차례로 확인합니다.
- 각 증빙의 거래일, 거래처, 공급가액, 부가세를 원본과 대조합니다.
- 전표의 과세유형과 차변·대변 계정과목이 거래 성격에 맞는지 확인합니다.
- 화면 위쪽의 확인 필요를 눌러 확인 필요 표시가 있는 자료만 모아 검토하실 수 있습니다.
다음 단계로 가는 기준: 신고 대상 기간의 전표가 모두 확정 상태이고, 미생성 전표가 남아 있지 않으면 됩니다.
전표 상태별 처리
| 상태 | 뜻 | 할 일 |
|---|---|---|
| 확정 | 장부에 반영된 전표가 있습니다. | 과세유형과 금액을 확인합니다. |
| 미생성 | 증빙은 있지만 연결 전표가 없습니다. | 전표 생성 대상인지 확인합니다. 이 증빙은 신고서에 반영되지 않습니다. |
| 미확정 | 장부에 반영하지 않고 보류한 전표입니다. | 표시된 사유와 기존 장부를 확인합니다. |
| 교체됨 | 위하고·세무사랑 가져오기로 기존 전표가 교체된 상태입니다. | 중복 여부를 확인합니다. |
누락과 중복을 확인할 때
- 면세 계산서가 보이지 않으면 세금계산서 탭이 아니라 계산서 탭을 확인합니다.
- 같은 매출이 신용카드와 판매결제대행에 두 번 들어가지 않았는지 확인합니다.
- 위하고 자료를 가져온 기간과 겹치는 증빙은 중복을 막기 위해 전표가 자동으로 생성되지 않을 수 있습니다. 미생성 안내에 위하고 업로드 기간과 겹친다는 내용이 나오면 위하고에 같은 거래의 전표가 있는지 먼저 확인합니다.
금액이 1~9원인 전표는 신고서 집계에서 빠집니다. 단수 차이 조정 전표는 신고서에 반영되지 않습니다.
화면별 설명은 전표 처리하기와 전표 내역 확인하기에 있습니다.
3. 부가세 신고서 작성하기
왜 필요한가요? 전표 검토를 끝내면 그 자료로 신고서가 자동 작성됩니다. 이 단계에서는 신고 기준을 정하고 자동 반영된 금액을 확인합니다.
3-1. 세금 신고에서 부가세 신고 시작하기
① 왼쪽 메뉴의 ‘부가세 → 세금 신고’를 엽니다.
오른쪽 위의 신고 일정을 확인합니다. 이 가이드의 예시는 2026년 2기 예정입니다. 업무현황에서 수임처별 상태와 다음 할 일을 확인할 수 있습니다.
② 신고할 수임처의 ‘신고서 작성’을 누릅니다. 이미 작성 중이라면 이어서 작성을 누릅니다.
목록에서 시작하려면 위쪽의 신고를 누른 뒤 신고서 작성을 누릅니다. 이미 작성한 신고서는 해당 행을 눌러 엽니다.
수임처를 선택한 상태에서는 세무 → 부가세 → 부가세 신고서에서도 작성할 수 있습니다. 신고할 수임처와 기간이 맞는지 먼저 확인합니다.
3-2. 신고 기준 정하기
신고서 작성을 누르면 부가가치세 신고서 작성 창이 열립니다. 아래 항목을 차례로 선택합니다.
- 과세유형: 일반과세자 또는 간이과세자를 선택합니다.
- 기간: 연도와 기수를 선택합니다. 기수는 1기 또는 2기입니다.
- 기간의 신고 종류: 예정, 확정, 조기환급 중 하나를 선택합니다.
- 제출 성격: 정기 또는 기한 후를 선택합니다.
- 납세 단위: 사업장별, 총괄납부, 사업자 단위 과세 중 하나를 선택합니다.
- 신고기간의 시작일과 종료일을 확인한 뒤 작성하기를 누릅니다.
다음 단계로 가는 기준: 신고서가 열리고 화면 위쪽의 과세유형과 신고기간이 실제 신고 대상과 같으면 됩니다.
기준을 바꾸면 불러오는 자료와 계산 기간도 바뀝니다. 금액을 확인하기 전에 과세유형과 신고기간부터 확정해 주시기 바랍니다.
- 간이과세자를 선택하면 기수가 표시되지 않고, 신고 종류에 조기환급이 없습니다.
- 조기환급을 선택하면 제출 성격이 정기로 고정됩니다.
- 총괄납부를 선택하면 주사업장(본점) 또는 종사업장(지점) 중 하나를 추가로 선택합니다. 두 경우 모두 사업장별 신고명세서가 필수 서류로 붙습니다.
3-3. 본표와 확인 필요 항목 살펴보기
① 왼쪽의 ‘본표’를 누릅니다. 본표는 매출·매입과 최종 납부·환급세액을 모아 보는 신고서입니다. 위쪽의 수임처명과 신고기간부터 확인합니다.
② 오른쪽 ‘검토 도구’가 접혀 있으면 ‘펼치기’를 누릅니다.
자료 수집 시각, 홈택스 신고자료 및 대사, 부속서류 누락 의심, 검토 메모를 확인할 수 있습니다. 아래 확인 필요 항목은 자세히 보기를 눌러 근거를 살펴봅니다.
③ 본표의 금액을 장부·증빙과 대조합니다.
- 과세표준 및 매출세액: 세금계산서, 카드·현금영수증, 기타 매출, 영세율 매출
- 매입세액: 일반매입, 고정자산매입, 공제·불공제 매입세액
- 경감·공제세액과 가산세액: 해당 수임처에 적용되는 항목
- 최종 납부·환급세액: 화면 아래쪽에 표시된 최종 금액
금액을 수정해야 한다면 해당 입력 칸을 선택합니다. 종이 신고서 형태로 살펴보려면 서식 보기를 열 수 있습니다.
확인 필요 항목은 내용과 근거를 먼저 검토합니다. 표시를 없애기 위해 ‘무시하기’를 누르지 않습니다. 검토 결과 해당하지 않는 항목인지 판단한 뒤 처리합니다.
3-4. 자동 반영되는 항목과 직접 입력할 항목
| 항목 | 채워지는 방식 | 확인할 내용 |
|---|---|---|
| 과세표준, 매출세액, 매입세액 | 그 기간의 전표에서 자동 계산 | 전표 합계와 같은지 확인합니다. 금액이 다르면 신고서가 아니라 전표를 먼저 고쳐 주시기 바랍니다. |
| 세금계산서 지연발급·지연수취 가산세 | 수집한 세금계산서 상세에서 자동 감지 | 감지된 가산세 대상 건을 확인합니다. |
| 수출실적명세서, 영세율매출명세서 | 수집한 수출실적에서 자동 계산 | 선적일과 환율을 원본과 대조합니다. |
| 신용카드·현금영수증 발행분 등 일부 칸 | 홈택스 통합조회 자료로 채워짐 | 직접 입력한 칸은 자동으로 바뀌지 않습니다. |
| 국세환급금 계좌 | 직접 입력 | 환급세액이 있으면 은행과 계좌번호를 함께 입력합니다. |
| 폐업신고, 영세율 상호주의 | 직접 입력 | 해당하는 경우에만 입력합니다. |
| 과세표준 명세의 업태·종목·업종코드 | 일부 자동, 일부 직접 입력 | 합계가 본표와 같은지 확인합니다. |
| 예정신고 누락분, 경감·공제세액 | 직접 입력 | 해당하는 경우에만 입력합니다. |
검토 중 아래 상황에 해당한다면 다음 내용을 참고해 주시기 바랍니다.
- 금액이 장부와 다른 경우: 신고서 금액을 직접 고치지 않고 회계 → 전표 내역에서 원본 전표를 먼저 수정합니다. 작성 중인 신고서는 다시 열면 전표 기준으로 다시 계산됩니다.
- 전표를 고쳤는데 신고서가 그대로인 경우: 신고서 화면의 초기화를 누릅니다. 초기화하면 직접 입력한 값도 함께 지워지니 미리 따로 기록해 두시기 바랍니다.
- 경고 아이콘이 표시된 칸: 계산 근거와 다른 값이 들어간 칸입니다. 눌러서 근거를 확인한 뒤 금액을 검토합니다.
- 검토 근거를 남기려면: 해당 칸의 메모를 열어 의견과 파일을 남기실 수 있습니다. 메모는 신고 금액 입력을 대신하지 않습니다. 파일은 메모 하나에 20개까지, 한 개에 50MB까지 첨부하실 수 있습니다.
상세 절차는 부가세 신고서 작성하기에 있습니다.
3-5. 홈택스 대조로 금액 차이의 원인 찾기
홈택스 자료와 신고서 숫자를 한 줄씩 옮겨 맞추는 시간을 줄일 수 있습니다. 차이가 있는 항목을 찾아 거래처별·월별 근거까지 확인할 수 있습니다.
① ‘검토 도구 → 홈택스 신고자료 및 대사’를 누릅니다.
먼저 통합조회에서 수임처와 과세기간, 홈택스 수집 시각을 확인합니다. 이 창은 열어 둔 신고서의 과세기간을 기준으로 보여 줍니다. 자료를 새로 가져오려면 오른쪽 위 다시 수집을 누릅니다.
② ‘신고서 대사’ 탭을 누릅니다.
홈택스 ↔ 신고서 표에서 홈택스 금액, 신고서 금액, 차액을 나란히 확인합니다. 차액은 신고서 금액에서 홈택스 금액을 뺀 값입니다. 왼쪽의 불일치 표시와 차액이 있는 항목부터 살펴봅니다.
③ 확인할 항목의 ‘자세히’를 누릅니다.
상세 근거를 제공하는 항목은 거래처별 또는 월별로 바꾸어 차이가 난 구간을 찾습니다. 거래처 행을 펼치면 증빙·전표 근거를 더 살펴볼 수 있습니다. 연결된 전표가 있으면 원본으로 이동해 확인하고, 검토한 내용은 차액 사유 메모에 남깁니다.
④ 본표와 부속서류 사이의 차이는 신고서 오른쪽 ‘확인 필요’에서 확인합니다.
해당 항목의 자세히 보기를 눌러 본표와 관련 부속서류를 함께 검토합니다.
홈택스와의 신고서 대사는 일반과세자 신고서를 기준으로 제공됩니다. 자료 범위나 수집 시각이 다르면 정상적인 차이가 생길 수 있습니다. 차액을 0원으로 만드는 것보다 실제 거래가 장부와 신고서에 올바르게 반영됐는지 확인하는 것이 먼저입니다.
3-6. 신고도움자료로 놓치기 쉬운 안내까지 확인하기
해당 수임처의 개별 안내와 과거 신고 흐름도 같은 창에서 확인할 수 있습니다. 금액 대조를 마친 뒤 신고도움자료까지 살펴보면, 숫자만으로 발견하기 어려운 검토 항목을 찾는 데 도움이 됩니다.
① 같은 창 위쪽의 ‘신고도움 안내’를 누릅니다.
과세기간·신고구분·사업자등록번호가 대상 신고서와 같은지 확인합니다. 자료가 없거나 갱신이 필요하면 다시 수집을 누른 뒤 홈택스 수집 시각을 확인합니다.
② ‘개별 신고안내자료’와 ‘신고 시 유의사항’을 먼저 읽습니다.
안내된 거래·금액이 장부와 증빙에 반영됐는지 확인합니다. 업종별 유의사항에서 추가로 점검할 항목을 정리합니다.
③ 아래로 내려 ‘최근 과세기간 추이’와 ‘직전기 구성’을 확인합니다.
| 자료 | 이렇게 활용합니다 |
|---|---|
| 개별 신고안내자료 | 홈택스가 해당 수임처에 안내한 거래·금액이 빠지지 않았는지 확인합니다. |
| 신고 시 유의사항 | 매출 누락이나 매입세액 공제와 관련해 추가로 확인할 사항을 찾습니다. |
| 최근 과세기간 추이·부가율 추이 | 과거 매출·매입·납부세액과 부가율을 표·그래프로 보며 이번 신고의 변화를 살펴봅니다. |
| 직전기 구성 | 직전기 매출·매입 구성과 업종 평균을 참고해 검토할 항목을 찾습니다. |
홈택스 대조로 어디에서 금액 차이가 났는지 찾고, 신고도움자료로 어떤 거래를 더 살펴봐야 하는지 확인해 보시기 바랍니다.
추이나 업종 평균과 다르다는 이유만으로 금액을 바꾸지 않습니다. 실제 거래와 증빙을 확인한 뒤 전표·신고서를 보완합니다. 안내자료가 없다는 표시도 신고 내용에 문제가 없다는 뜻은 아닙니다.
4. 부속서류 작성하고 신고서 마감하기
왜 필요한가요? 부속서류의 합계는 본표 금액의 근거입니다. 필수 부속서류가 빠지면 전자신고 파일을 만들 수 없습니다.
4-1. 부속서류 확인하고 추가하기
① 신고서 왼쪽에서 작성할 부속서류 이름을 누릅니다.
자동으로 채워진 합계와 상세 내역을 장부·증빙에 대조하고, 필요한 항목을 입력합니다. 본표를 누르면 본표로 돌아갑니다.
② 필요한 서류가 없으면 ‘부속서류 추가’를 누릅니다.
열린 창에서 필요한 서류의 선택란을 누른 뒤 아래 추가를 누릅니다.
③ 추가한 서류를 열어 작성하고, 본표와 금액을 맞춰 확인합니다.
다음 단계로 가는 기준: 신고에 필요한 필수 서류가 모두 작성되고, 부속서류 합계와 본표의 관련 금액을 대조했으면 됩니다.
서류가 목록에 있거나 자동으로 값이 채워졌다고 검토가 끝난 것은 아닙니다. 수임처의 실제 거래와 증빙을 기준으로 금액·상세 내역을 확인합니다.
부속서류를 초기화할 때는 서류 오른쪽 위의 초기화를 누릅니다. 확인 창에서 전체 부속서류 초기화하기를 선택하면 작성 중인 모든 부속서류의 수정사항이 함께 지워집니다. 초기화 대상을 먼저 확인합니다.
서류별 입력 항목은 부가세 부속서류 작성하기에 있습니다.
4-2. 신고서 마감하기
① 본표와 부속서류의 검토를 마친 뒤, 오른쪽 아래 ‘신고서 마감’을 누릅니다.
수임처명·사업자등록번호·신고기간, 최종 납부·환급세액을 확인합니다. 필요하면 옆의 PDF 다운로드로 서식을 미리 봅니다.
② ‘신고서 마감 전 확인’ 창에서 남은 확인 항목과 메모를 살펴봅니다.
해결해야 할 항목이 있으면 자세히 보기로 돌아가 보완합니다. 본표와 부속서류의 불일치 등 마감을 막는 항목이 남아 있으면 먼저 해결합니다.
③ 검토를 끝냈으면 ‘마감하기’를 누릅니다.
신고서 목록에서 상태가 마감으로 바뀌면 다음 단계로 진행합니다.
마감 뒤에는 홈택스 제출이 남아 있습니다. 5단계에서 검증·제출하고 접수번호까지 확인합니다.
마감이 되지 않을 때
| 안내 내용 | 진행 방법 |
|---|---|
| 전자신고 정보의 상호가 비어 있습니다 | 회사 정보 → 전자신고 정보에서 법인명·상호를 입력합니다. |
| 과세표준명세 업종 중 최소 1건은 주업종코드와 같아야 합니다 | 수임처 기본 정보의 주업종코드를 확인하고, 과세표준 명세의 업종코드를 맞춥니다. |
| 국세환급금 계좌에 은행만 또는 계좌번호만 있습니다 | 은행과 계좌번호를 함께 입력하시거나 둘 다 비워 주시기 바랍니다. |
| 전자신고 세액공제 한도 안내 | 전자신고 세액공제는 정기 확정신고에서 최대 5,000원까지 적용됩니다. 금액을 확인합니다. |
| 사업자 단위 과세 본점 사업자등록번호가 전자신고 의무자 정보와 다릅니다 | 수임처의 사업자등록번호와 납세 단위 설정을 확인합니다. |
| 임차인 사업자등록번호가 국세청에 등록되지 않았습니다 | 부동산임대공급가액명세서의 해당 행 임차인 번호를 확인합니다. |
| 주사업장 행이 없습니다 | 사업장별 신고명세서에 주사업장과 종사업장을 모두 작성해 주시기 바랍니다. |
마감 전 확인 창에 표시되는 항목을 먼저 검토합니다. 필수 부속서류가 빠지면 전자신고 파일 생성 단계에서도 막힐 수 있으므로 마감 전에 보완합니다.
마감 후 수정이 필요하면 마감 취소를 선택하고 확인 창에서 마감 취소하기를 누릅니다. 수정한 뒤 본표와 관련 부속서류를 다시 검토하고 마감합니다.
5. 홈택스에 제출하고 결과 확인하기
왜 필요한가요? 마감한 신고서는 홈택스에 접수되어야 신고가 끝납니다.
5-1. 제출할 신고서 선택하기
① ‘부가세 → 세금 신고’로 돌아와 위쪽의 ‘신고’를 누릅니다.
② 제출할 신고서 왼쪽 선택란을 누릅니다. 처음에는 한 건으로 진행하면 확인하기 쉽습니다. 목록 상태가 마감인지 확인합니다.
③ 오른쪽 위 ‘전자신고’를 누른 뒤 ‘홈택스 제출’을 선택합니다.
클로브커넥트에서 검증과 제출까지 이어서 진행할 수 있습니다.
| 메뉴 | 하는 일 |
|---|---|
| 홈택스 제출 | 검증 후 클로브커넥트에서 홈택스에 바로 제출합니다. |
| 파일 다운로드 | 전자신고 파일을 내려받아 홈택스에 직접 올립니다. 절차는 5-3에 있습니다. |
| 전자신고 파일 업로드 제출 | 보유한 파일을 올려 검증·제출합니다. |
마감한 신고서만 제출할 수 있습니다. 작성 중인 신고서가 섞이면 그 건은 제외됩니다. 선택한 신고서가 모두 작성 중이면 먼저 마감합니다.
여러 건을 함께 제출할 때는 같은 과세유형·신고기간 등 신고 조건의 신고서를 선택합니다. 조건이 다르면 나누어 제출합니다.
5-2. 검증한 뒤 홈택스에 제출하기
① ‘신고서 확인’에서 제출 대상을 확인하고 ‘검증하기’를 누릅니다.
선택 건수·마감 건수, 제출자·납세의무자, 신고기간과 세액을 확인합니다. 정보가 다르면 제출을 진행하기 전에 1단계에서 바로잡습니다.
② ‘홈택스 검증을 통과했습니다.’를 확인한 뒤 ‘제출하기’를 누릅니다.
오류가 있으면 안내된 항목을 수정한 뒤 다시 검증합니다. 검증 통과만으로 접수된 것은 아닙니다.
③ 제출 완료 안내와 ‘접수번호’를 확인합니다.
다음 단계로 가는 기준: 홈택스 제출이 완료되었습니다. 안내와 대상 신고서의 접수번호를 확인했으면 됩니다. 6단계에서 신고내역과 접수증도 확인합니다.
검증과 제출에서 막힐 때
| 안내 내용 | 진행 방법 |
|---|---|
| 전자신고에 사용할 세무대리인 관리번호를 확인해주세요 | 1단계의 회사 정보 → 전자신고 정보에서 세무대리인 관리번호를 선택하고 저장합니다. |
| 검증에서 오류가 나왔습니다 | 안내된 항목을 신고서에서 수정하고, 마감 상태를 확인한 뒤 다시 검증을 누릅니다. |
| 검증한 뒤 신고서가 바뀌었습니다 | 바뀐 내용으로 제출하려면 다시 검증을 누릅니다. |
| 이미 홈택스에 제출된 신고서입니다 | 다른 신고서를 선택합니다. 재제출이 필요하면 8-5를 참고해 주시기 바랍니다. |
| 제출이 접수되었을 수 있어 결과 조회가 필요합니다 | 다시 제출하지 마시고 결과를 먼저 조회해 주시기 바랍니다. 중복 접수를 막기 위한 안내입니다. |
| 선택한 신고서가 모두 미마감 상태입니다 | 신고서를 열어 마감한 뒤 다시 선택합니다. |
검증 통과는 제출 완료가 아닙니다. 제출하기를 누른 뒤 접수 결과까지 확인합니다.
5-3. 파일 다운로드로 진행하기
홈택스에서 직접 올려 제출하시려면 파일 다운로드를 선택합니다.
- 부가세 전자신고 파일 다운로드 창에서 선택 건수와 마감 건수를 확인합니다.
- 필요하면 파일 비밀번호(선택) 칸에 비밀번호를 입력합니다.
- 다운로드(N건) 를 누릅니다. N에는 대상 건수가 표시됩니다.
- 홈택스 바로가기를 눌러 홈택스로 이동하시면 됩니다.
- 홈택스에서 부가가치세 전자신고 파일 업로드 화면을 열고 내려받은 파일을 올려 주시기 바랍니다.
- 파일 변환·검증 결과와 신고 내용을 확인한 뒤 제출해 주시기 바랍니다.
- 접수번호와 접수 결과를 확인하고 접수증을 보관해 주시기 바랍니다.
파일 생성이 되지 않을 때
| 안내 내용 | 진행 방법 |
|---|---|
| 마감된 신고서만 전자신고 파일을 생성할 수 있습니다 | 신고서를 열어 마감합니다. |
| 필수 부속서류가 전자신고 파일에서 누락되어 파일을 생성할 수 없습니다 | 마감을 취소하고 안내된 서류를 작성한 뒤 다시 마감합니다. |
| 접근할 수 없는 수임처의 신고서가 포함되어 있습니다 | 담당 수임처만 선택합니다. |
내려받은 파일을 직접 고치지 마세요. 내용 수정이 필요하면 클로브커넥트에서 신고서를 수정하고 다시 마감한 뒤 파일을 새로 내려받아 주시기 바랍니다. 파일을 고치면 신고서 내용과 제출 파일이 달라집니다.
비밀번호를 설정하셨다면 홈택스 업로드와 파일 보관에 필요합니다. 담당자가 확인할 수 있는 안전한 방법으로 관리해 주시기 바랍니다.
상세 절차는 부가세 전자신고하기에 있습니다.
6. 접수 결과 확인하기
왜 필요한가요? 신고서를 제출했어도 홈택스 접수번호를 확인해야 신고가 끝났다고 판단할 수 있습니다.
- 확인할 수임처를 선택합니다.
- 왼쪽 메뉴에서 세무 → 부가세 → 신고내역을 엽니다.
- 왼쪽 위의 신고내역 수집을 누릅니다. 수집이 끝나면 목록이 갱신됩니다.
- 기간 기준을 신고일자 또는 과세연월로 선택한 뒤 조회 범위를 지정해 주시기 바랍니다.
- 목록에서 과세연월, 신고구분, 신고유형, 접수일시, 접수번호, 납부세액, 납부여부, 부속서류 제출여부를 확인합니다.
- 신고서, 접수증, 납부서의 다운로드 아이콘을 눌러 파일을 내려받으실 수 있습니다.
다음 단계로 가는 기준: 대상 수임처와 과세연월의 접수번호가 표시되면 됩니다.
신고내역은 자동으로 수집되지 않습니다. 오늘 신고한 건을 보시려면 신고내역 수집을 누릅니다.
수집과 조회에서 막힐 때
| 상황 | 확인할 내용 |
|---|---|
| 신고내역 수집 버튼이 눌리지 않음 | 버튼에 마우스를 올려 부족한 연동 정보를 확인합니다. 홈택스 공동인증서, 세무대리인 관리번호, 부서사용자 로그인 정보가 모두 필요합니다. |
| 목록이 비어 있음 | 수임처, 기간 기준, 조회 기간, 신고구분·신고유형·납부여부 필터를 차례로 확인합니다. |
| 일부 신고 내역을 수집하지 못했습니다 | 수집 현황 보기에서 실패한 수임처를 확인하고, 연동 정보를 보완한 뒤 다시 수집합니다. |
| 접수번호가 없음 | 파일 생성 여부가 아니라 홈택스 제출·접수 여부부터 확인합니다. |
납부서가 -로 표시됨 | 납부할 세액이 없는 신고이거나 홈택스가 해당 문서를 제공하지 않은 신고일 수 있습니다. 신고유형과 납부세액을 함께 확인합니다. |
같은 과세연월에 신고가 여러 건 있을 수 있습니다. 과세연월만 보고 판단하지 마시고 신고유형, 접수일시, 접수번호를 함께 확인합니다.
여러 건을 함께 내려받으려면 목록 왼쪽의 선택란으로 대상을 고르고 신고내역 일괄 다운로드를 누릅니다. 신고서·접수증·납부서가 압축 파일로 내려받아집니다.
상세 절차는 부가세 신고내역 확인하기에 있습니다.
7. 수임처에 납부서 보내기
왜 필요한가요? 수임처가 기한 안에 납부하려면 납부서와 납부기한을 받아야 합니다.
① ‘부가세 → 신고내역·발송’을 엽니다.
보기가 신고내역인지 확인하고 기간을 맞춥니다. 수임처·과세연월·접수번호·납부세액·납부기한을 확인합니다.
② 보낼 신고내역 왼쪽 선택란을 누른 뒤 ‘납부서 발송’을 누릅니다.
③ 발송 창에서 ‘받는 사람’과 발송 채널을 확인합니다.
이메일 또는 알림톡을 선택합니다. 수임처별 납부 건수·금액·기한, 받는 사람 연락처가 맞는지 확인합니다.
④ 미리보기에서 수임처가 받을 내용을 확인한 뒤 발송합니다.
발송 직전에 대상과 건수를 한 번 더 확인합니다. 여러 수임처를 함께 선택할 때도 수신자와 납부 정보를 각각 확인합니다.
다음 단계로 가는 기준: 신고내역의 최근 발송일시에 보낸 시각이 표시되면 됩니다.
발송 대상에서 제외되는 경우
| 상황 | 진행 방법 |
|---|---|
| 납부증을 받지 못해 전자납부번호와 납부기한이 없음 | 신고내역 수집을 다시 실행해 납부서를 가져온 뒤 발송해 주시기 바랍니다. |
| 수임 관계가 삭제된 수임처 | 수임 상태를 먼저 확인합니다. |
| 받는 사람 연락처가 비어 있음 | 받는 사람 추가 또는 수정으로 연락처를 보완합니다. |
납부할 세액이 없는 건도 보낼 수 있습니다. 환급이거나 납부세액이 0원이면 낼 세액이 없다는 안내로 발송됩니다.
알림톡은 사무소의 카카오톡 채널이 연동된 경우에 선택하실 수 있습니다. 연동 안내가 나오면 워크스페이스 관리자가 먼저 설정해 주시기 바랍니다.
발송 후 확인할 내용
- 발송 여부: 신고내역의 최근 발송일시 열과 발송여부 필터로 확인하실 수 있습니다. 보내지 않은 건은 발송 전으로 표시됩니다.
- 메신저로 전달: 대상을 선택하고 납부서 링크 복사를 눌러 안내 문구와 링크를 복사하실 수 있습니다.
- 실제 납부 여부: 납부여부 열을 확인합니다. 문서를 보낸 상태와 실제 납부 여부는 각각 확인하셔야 합니다.
발송 화면의 상세 설명은 납부서 확인하고 발송하기에 있습니다.
8. 별도 상황
8-1. 간이과세자를 신고할 때
- 신고서 작성 창의 과세유형에서 간이과세자를 선택합니다.
- 기수는 표시되지 않습니다. 연도와 신고 종류만 선택합니다.
- 신고 종류는 예정과 확정 중 하나입니다. 조기환급은 선택할 수 없습니다.
- 간이과세자 전용 서식으로 신고서가 열립니다. 업종별 부가율이 적용된 금액을 확인합니다.
수임처의 과세유형은 수임처 메뉴 맨 위 기본 정보의 과세유형에서 확인하실 수 있습니다.
8-2. 예정신고와 조기환급
- 예정신고: 신고서 작성 창에서 신고 종류를 예정으로 선택합니다. 이후 절차는 확정신고와 같습니다.
- 조기환급: 신고 종류를 조기환급으로 선택합니다. 제출 성격은 정기로 고정됩니다. 일반과세자만 선택할 수 있습니다.
- 확정신고에서 예정신고 누락분을 반영할 때: 신고서의 예정신고 누락분 항목에 직접 입력합니다.
8-3. 총괄납부와 사업자 단위 과세
| 납세 단위 | 신고 방식 |
|---|---|
| 사업장별 | 사업장마다 신고서를 따로 작성하고 각각 납부합니다. |
| 총괄납부 | 사업장마다 신고서를 따로 내고, 납부·환급만 주사업장에서 총괄합니다. 사업장별 신고명세서가 필수 서류로 붙습니다. |
| 사업자 단위 과세 | 본점 사업자등록번호로 종된 사업장까지 합산해 신고합니다. 사업장별 신고명세서가 필수 서류로 붙습니다. |
총괄납부의 종사업장(지점) 은 신고만 하고 납부·환급은 주사업장에서 총괄합니다. 실차감납부할세액이 0원으로 신고됩니다.
사업자 단위 과세로 마감이 막힌다면 본점 사업자등록번호가 전자신고 의무자 정보와 같은지 확인합니다.
8-4. 수정신고와 경정청구
- 부가세 신고서 목록에서 대상 신고서 행의 더보기를 누릅니다.
- 수정신고 작성 또는 경정청구 작성을 선택합니다.
- 전용 서식이 열립니다. 최초 신고일과 사유를 입력합니다.
- 작성을 마치면 마감하고 5단계와 같은 방법으로 제출해 주시기 바랍니다.
작성이 되지 않을 때
| 안내 내용 | 진행 방법 |
|---|---|
| 최초 신고서를 먼저 마감해주세요 | 기준이 되는 신고서를 마감합니다. |
| 작성 중인 수정신고 또는 경정청구를 먼저 마감해주세요 | 작성 중인 건을 먼저 마감합니다. |
| 최신 신고서에서 수정신고 또는 경정청구를 작성해주세요 | 가장 최근 신고서에서 작성해 주시기 바랍니다. |
| 조기환급 신고서는 수정신고 또는 경정청구를 작성할 수 없습니다 | 조기환급은 대상이 아닙니다. |
수정신고는 과세표준수정신고서 및 추가자진납부계산서가 필요합니다. 경정청구는 과세표준 및 세액의 결정(경정)청구서와 사유코드가 필요합니다. 두 서식을 함께 저장할 수는 없습니다.
8-5. 이미 제출한 건을 다시 제출할 때
- 먼저 6단계의 신고내역에서 접수번호와 접수일시를 확인합니다.
- 신고서를 열어 마감을 취소하고 내용을 수정합니다.
- 다시 마감한 뒤 전자신고에서 제출해 주시기 바랍니다.
- 제출 후 신고내역에서 새 접수번호를 확인합니다.
제출 결과가 불확실하다면 다시 제출하지 마세요. 결과 조회가 필요하다는 안내가 나오면 결과부터 확인합니다. 중복 접수를 막기 위한 절차입니다.
8-6. 위하고를 함께 쓸 때
| 자료 | 지원 범위 |
|---|---|
| 위하고의 부가세 신고서 가져오기 | 지원합니다. 최근 24개월 이내 신고서를 한 번에 최대 50건까지 가져옵니다. |
| 클로브커넥트 신고서를 위하고에 올리기 | 지원합니다. 본표 값을 위하고 부가가치세신고서에 저장합니다. 한 번에 최대 10건입니다. 위하고에서 마감은 하지 않습니다. |
- 수집·연동 → 연동 정보 등록 → ERP 연동 → 위하고에서 담당자 본인의 계정을 연결해 주시기 바랍니다.
- 부가세 신고서 목록의 위하고 메뉴에서 가져오기 또는 업로드를 선택합니다.
위하고에 올린 것만으로 홈택스에 신고되지는 않습니다. 홈택스 제출은 5단계에서 따로 진행합니다.
계정과 수임처가 연결되지 않았다는 안내가 나오면 먼저 연결을 마쳐 주시기 바랍니다. 계정 연결 방법은 위하고 연동하고 자료 가져오기에 있습니다.
8-7. 세무사랑을 함께 쓸 때
세무사랑에서는 전표와 함께 사원, 급여 자료를 가져옵니다. 부가세 신고서를 가져오거나 내보내는 기능은 없습니다.
- 왼쪽 메뉴 수집·연동의 연동 정보 등록에서 ERP 연동 구획의 세무사랑 등록하기를 누릅니다. 클로비가 설치되어 있지 않으면 설치 창이 열리니 사무소 PC에 설치해 주시기 바랍니다.
- 세무사랑 연결 창에 서버 주소, 포트, 아이디, 비밀번호, 자료 드라이브를 입력하고 연결 테스트를 거쳐 저장을 누릅니다.
- 세무사랑 카드의 수집하기를 누르고, 수집할 수임처 선택 창에서 수임처를 고른 뒤 수집 시작을 누릅니다.
- 왼쪽 메뉴 수집·연동의 수집에서 실행 내역을 열고 반영 상태를 확인합니다.
- 반영이 끝나면 2-2의 전표 검토로 이어가시면 됩니다.
가져온 기간의 기존 전표와 급여는 세무사랑 자료로 바뀝니다. 클로브커넥트에서 따로 작성하거나 고친 자료가 있다면 먼저 확인합니다.
세무사랑에서 전표를 고쳤다면 수집하기로 자료를 다시 가져와 주시기 바랍니다.
상세 절차는 세무사랑 데이터 가져오기에 있습니다.
8-8. 신고서를 만든 뒤 전표가 바뀌었을 때
- 작성 중인 신고서는 다시 열면 전표 기준으로 다시 계산됩니다.
- 금액이 그대로면 신고서의 초기화를 누릅니다.
- 초기화하면 직접 입력한 값도 지워집니다. 미리 따로 기록해 두시기 바랍니다.
- 마감한 신고서는 먼저 마감 취소를 누릅니다.
- 제출까지 끝난 건은 8-5의 재제출 절차를 따라 주시기 바랍니다.
9. 처음 사용하시는 분께
처음 이용하시는 분은 아래 순서로 가입과 연동을 준비하실 수 있습니다. 사무소에서 이미 클로브커넥트를 사용하고 있다면 기존 워크스페이스에 참여하는지 먼저 확인합니다.
가입하고 워크스페이스 연결하기
- 클로브커넥트에 접속하신 뒤, 계정이 없다면 로그인 화면의 가입하기에서 시작하시면 됩니다.
- 세무대리인 워크스페이스를 새로 만들 때는 PC에서 홈택스에 등록된 세무대리인 인증서를 연결하시면 됩니다.
- 관리번호 입력 화면이 나오면 세무대리인 관리번호와 비밀번호를 입력합니다.
- 기존 워크스페이스가 나오면 사무소 이름과 사업자 정보를 확인하고 참여해 주시면 됩니다.
화면별 안내는 클로브커넥트 가입하고 세무대리인 데이터 연동하기에 있습니다.
부가세 신고에 필요한 연동 정보 등록하기
수집·연동 → 연동 정보 등록을 열어 아래 항목을 등록합니다.
- 홈택스: 공동인증서와 세무대리인 관리번호를 등록합니다. 신고내역을 수집할 담당자는 부서사용자 아이디도 등록합니다. 이 세 가지가 모두 있어야 6단계의 신고내역 수집이 됩니다.
- 위하고를 쓰신다면: ERP 연동 → 위하고 → 등록하기에서 담당자 본인의 계정을 연결하시면 됩니다.
- 세무사랑을 쓰신다면: ERP 연동 구획의 세무사랑에서 등록하기를 눌러 사무소 PC의 클로비로 세무사랑 서버를 연결하시면 됩니다.
등록 상태가 연동됨이어도 자료 수집까지 끝난 것은 아닙니다. 자세한 설정 방법은 데이터 연동 전체 관리하기에 있습니다.
자료 수집하고 결과 확인하기
2-1의 증빙 수집 절차를 따라 주시기 바랍니다. 수집이 끝나면 이 글의 1. 제출자 정보와 수임처 정보 확인하기부터 진행하시면 됩니다.
수임처에 연동을 안내할 때
수임처가 아직 클로브AI에 가입하지 않았거나 자료를 연동하지 않았다면 수임처에 전달하는 클로브AI 연동 안내를 보내 주시면 됩니다.
10. 제출 전 최종 점검
- 제출자의 홈택스 ID와 세무대리인 관리번호가 채워져 있는지
- 수임처명과 사업자등록번호가 사업자등록증과 같은지
- 과세유형, 신고 연도·기수, 신고 종류, 제출 성격이 맞는지
- 신고 대상 기간의 전표가 모두 확정 상태인지
- 미생성 전표가 남아 있지 않은지
- 신고서 금액이 전표 합계와 같은지
- 제출 필수 부속서류를 모두 작성했는지
- 부속서류 합계가 본표 금액과 같은지
- 과세표준 명세의 업종코드에 주업종코드가 포함되어 있는지
- 환급세액이 있는 경우, 환급계좌의 은행과 계좌번호를 함께 입력했는지
- 목록 상태가 마감인지
- 홈택스 접수번호를 확인했는지
- 수임처에 납부서를 보냈는지