부가세 부속서류 작성하기

클로브커넥트에서는 부가세 신고에 필요한 부속서류를 한곳에서 선택하고 작성할 수 있습니다. 연결된 자료를 바탕으로 채워진 값을 검토하고, 필요한 항목만 직접 보완한 뒤 신고서 본표와 함께 마감합니다.

부속서류에 내용있음이 표시되어도 신고에 필요한 항목이 모두 작성되었다는 뜻은 아닙니다. 수임처의 실제 거래와 증빙을 기준으로 금액과 상세 내역을 반드시 확인해 주세요.

1. 부가세 신고서 열기

신고서를 열면 검토 화면이 표시됩니다. 편집을 선택하면 입력 화면과 부속서류 목록을 확인할 수 있습니다.

화면 위쪽에서 다음 항목이 실제 신고 대상과 일치하는지 먼저 확인합니다.

신고 기준을 바꾸면 화면에 불러오는 자료와 계산 기간도 달라질 수 있습니다. 값을 입력하기 전에 과세자 유형과 신고 기간부터 확정해 주세요.

부속서류 목록 — 예시 데이터

편집 화면 오른쪽의 부속서류 목록에서 필요한 서류를 선택합니다. 목록이 접혀 있으면 부속서류 목록 열기를 누릅니다. 검토 화면에서는 서류 선택으로 본표와 부속서류를 바꿔 볼 수 있습니다.

제출 필수 표시, 작성한 내용이 있다는 표시와 메모 수를 구분해 확인합니다. 작성한 내용이 있어도 검토가 끝난 것은 아닙니다. 수임처의 실제 거래상 필요한 서류가 빠지지 않았는지 확인합니다.

현재 선택할 수 있는 부속서류는 다음과 같습니다.

구분	부속서류
세금계산서·계산서	매출처별 세금계산서 합계표, 매입처별 세금계산서 합계표, 매입자발행세금계산서 합계표, 매출처별 계산서 합계표, 매입처별 계산서 합계표
카드·현금	신용카드매출전표 등 발행금액집계표, 신용카드매출전표 등 수령명세서, 현금매출명세서
공제·자산	공제받지 못할 매입세액 명세서, 의제매입세액 공제신고서, 건물 등 감가상각자산 취득명세서
임대·영세율·수출	부동산임대공급가액명세서, 영세율매출명세서, 수출실적명세서, 영세율 첨부서류 제출명세서
사업장·대손	사업장현황명세서, 대손세액 공제(변제)신고서

필요한 서류의 상세 안내를 선택합니다.

서류 선택 또는 편집 화면의 부속서류 목록에서 다른 서류로 이동할 수 있습니다.

서류별로 다음 순서에 따라 검토하는 것이 좋습니다.

서류 오른쪽 위의 초기화를 누르면 현재 서류에서 직접 수정한 내용을 초기 상태로 되돌릴 수 있습니다.

확인 창에서 전체 부속서류 초기화하기를 선택하면 현재 서류만이 아니라 작성 중인 모든 부속서류의 수정사항이 초기화됩니다. 되돌리기 어려운 작업이므로 다음 항목을 확인한 뒤 진행해 주세요.

부속서류 검토가 끝나면 본표를 선택하고 검토 화면에서 과세표준, 매출·매입세액, 공제·가산세와 최종 납부·환급세액을 확인합니다.

신고서 마감을 누르고 확인 창에서 마감하기를 선택합니다. 검증 안내가 나오면 해당 항목을 수정합니다. 수정이 필요하면 마감 취소 후 내용을 변경하고 본표와 관련 부속서류를 다시 검토합니다.

마감은 부속서류와 본표의 검토를 마치는 단계입니다. 홈택스 제출 완료와는 다릅니다. 전자신고 파일을 만들기 전에 수임처, 신고 기간, 납부·환급세액을 한 번 더 확인해 주세요.