현금매출명세서 작성하기
수임처의 부가세 신고서에서 편집을 선택하고 부속서류 목록의 현금매출명세서를 엽니다.
1. 작성 항목 확인하기
현금매출명세서 제출 대상 업종의 현금매출을 의뢰인별로 정리하는 서류입니다. 신고 내용에 따라 필수 서류로 지정되면 작성 대상에서 제외할 수 없습니다.
상단 총합계에서 건수, 공급대가, 공급가액과 부가가치세를 확인합니다. 일반 현금매출 명세에는 다음 항목을 입력합니다.
- 의뢰인의 주민등록번호 또는 사업자등록번호
- 의뢰인 성명 또는 상호
- 거래일
- 공급대가, 공급가액과 부가가치세
- 세금계산서 발급 여부
미디어콘텐츠창작업에 해당하는 경우에는 채널명, 채널 주소, 채널 개설일, 금융회사명, 계좌번호와 매출금액을 별도로 확인합니다.
세금계산서 발급 여부를 잘못 선택하면 세금계산서 합계표와 현금매출명세서에 같은 매출이 중복될 수 있으므로 두 서류의 합계를 함께 대조해 주세요.
2. 검토하고 신고서 마감하기
입력한 상세 내역과 합계를 장부·증빙 및 본표의 관련 금액과 대조합니다. 필요한 항목을 모두 확인한 뒤 신고서 본표에서 신고서 마감을 진행합니다.
공통 조작과 초기화 방법은 부가세 부속서류 작성하기를 참고합니다.